Doğru finansal yönetimin KOBİ'ler için temel taşlardan biri olduğunu hatırlatan Malogra Danışmanlık Kurucusu ve Finansal Yönetim Danışmanı Bikem İnce İnanç, "Hatta belki de iş fikrinden sonra en önemli olan alan. İşletmenin hem günlük işleyişini sağlıklı yürütmesi hem de büyüme hedeflerine ulaşması için gelir-gider dengesini iyi kurması gerekiyor" diyor. Burada dikkat edilmesi gereken en önemli konunun, nakit akışının düzenli ve şeffaf şekilde takip edilmesi olduğunun altını çiziyor. "KOBİ'lerin çoğu büyümeye odaklanırken finansal kontrolü göz ardı edebiliyor, ancak uzun vadeli başarı için finansal disiplin olmazsa olmaz. Ayrıca, iyi bir finansal yönetim; bütçeleme, planlama ve olası risklere karşı önceden tedbir almayı da içeriyor" diyen İnanç, işletmelerde sık yapılan yanlışa da değiniyor: "Maalesef ülkemizde işletmelerdeki finansal sorunların temelinde yatan en temel neden firmaların muhasebe ile finansı birbirine karıştırmasından kaynaklanıyor. Her işletme bir muhasebe birimi ile çalışınca finansının da iyi yönetildiği yanılgısına kapılıyor."
DOĞRU FİNANSAL YÖNETİM
"Geleceğe yönelik planlamaların olabildiğince doğru öngörülere dayanması, bu planlamaların sayısal olarak yapılması ve planlaması bir işletme ve iş fikri için hayati öneme sahiptir" yaklaşımıyla öne çıkan İnanç, işletmelerin yüksek kapanma oranına dikkat çekerek şu uyarılarda bulunuyor: "İşletmelerin tüm dünyada ilk beş yılda kapanma oranları oldukça yüksek. Bu oran Türkiye'de daha da fazla. Yüzde 97'lik bir kapanma oranı söz konusu. Bunun nedenlerine ilişkin araştırmaları incelediğimizde karşımıza çıkan ortak nedenlerin başında yanlış finansal yönetim geliyor. Bu sebeple işletmelerin iş fikrinin ilk gününden itibaren ticari faaliyetlerinin her aşamasında finansal yönetimi önceliklendirmelerini öneriyoruz."
FİNANSMANA ERİŞİMDEKİ ENGELLER
Finansmana erişim konusunda ise KOBİ'lerin en büyük sorunlarından birinin, finansal kayıtların yeterince şeffaf ve düzenli olmaması olduğundan söz eden İnanç, "Bankalar ve finans kuruluşları, kredi verirken sağlam ve güncel verilere ihtiyaç duyar, ancak birçok KOBİ'de bu eksik kalıyor. Ayrıca, teminat gösterme zorunluluğu, yüksek faiz oranları ve bürokratik süreçler finansmana erişimi zorlaştırıyor" diyor. Bu engeller, KOBİ'lerin büyüme planlarını ertelemelerine ya da alternatif finansman kaynakları aramalarına neden oluyor" diyen İnanç, çözüm önerilerini ise şöyle aktarıyor: "Bunları aşmak için bilanço verilerinin bankalar açısından uygun şekilde tasnif edilmesi, banka ilişkilerinin doğru yönetilmesi ve bedelsiz bir finansman kaynağı olarak her zaman birinci öncelikte teşvik ve hibe uygulamalarının değerlendirilmesini öneriyorum."
YATIRIM KARARLARINDA DİKKATE ALINAN GÖSTERGELER
İnanç, yatırım kararlarında KOBİ'lerin genellikle nakit akışı projeksiyonlarına, yatırımın geri dönüş süresine (ROI), kârlılık oranlarına ve borç ödeme kapasitesine baktıklarını söylüyor. "İşletmenin mali verilerinden yola çıkarak hesaplanan oran analizleri de oldukça önemli göstergeler. Çünkü yatırımın finansal sürdürülebilirliğini doğrudan etkiliyor. Bu sebeple finansal verilerin analizini doğru yapmak ve verileri iyileştirmek yönünde aksiyon almak her zaman daha doğru olacaktır" diyen İnanç, yatırımda sadece sayılara bakılmaması gerektiğini de vurguluyor. "Ancak sadece sayılara bakmak yetmiyor; pazar durumu, rekabet koşulları ve işletmenin stratejik hedefleri de mutlaka değerlendirilmesi gereken diğer önemli faktörler" diye ekliyor.
GERÇEK ZAMANLI FİNANSAL RAPORLAR
Dijitalleşmenin, KOBİ'lerin finansal yönetiminde devrim niteliğinde bir değişim yarattığından söz ederek, "Örneğin, finansal raporlar gerçek zamanlı hazırlanabiliyor, nakit akışı anlık takip edilebiliyor" yorumunda bulunan İnanç, başarılı dönüşüm stratejilerini şöyle aktarıyor: "Bu dönüşümün başarılı olması için KOBİ'lerin dijital teknolojilere yatırım yapması ve çalışanlarını bu konuda eğitmesi gerekiyor. KOBİ'lerin finansal yönetimde başarılı olmaları için hem disiplinli hem de teknolojiye açık olmaları gerekiyor. Dijitalleşme sadece süreçleri kolaylaştırmakla kalmıyor, aynı zamanda işletmelerin büyüme ve rekabet avantajı elde etmesini sağlıyor."